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律师随笔

在北京某制药厂偷税案件中,关于直接负责的主管人员的认定非常具有代表性。 被告单位相关人员在其他负责人授意下在生产和出售药品时不入账而偷逃税款,该企业的法定代表人辩称其在这一具体事项上并非直接责任人员,不存在主观故意也没有实施客观方面的控制和决定,因此不构成相应犯罪。 法院认为应当从两个方面入手,确定该......
2019年10月,被告人毛某星在网络上看到一则寻找精准客户的广告,便产生了以此牟利的想法,毛某星遂联系甲方,甲方要求其需冒充知名证券公司客服诱骗客户进入指定的股票交流群后由甲方实施诈骗,并由甲方提供话术、按照微信群内有效客户数支付费用。2019年11月,毛某星便在利川市公园街83号以聚鼎商贸责任有限公司(未登记注......
2019年以来,被告人曹某某伙同被告人朱某某、田某、蒋某1、徐某1等人在江苏省常州市注册办理多家空壳公司,后被告人曹某某伙同被告人武某1将于2019年9月份以朱某某名义办理的常州市川山电子科技有限公司的营业执照、公司印章、对公账户、个人账户等手续卖给上家申虎(另案处理)被用于诈骗活动,其余空壳公司的手续等被告人......
2018年8月至2019年1月,被告人柯某组织被告人雷专、黄某到越南胡志明市制作诈骗网站,由柯某通过QQ号联系并出售给他人用于诈骗,封某等57人先后登录上述网站并向预留银行卡号转账,被骗钱财共计15892990.74元。2019年3月至7月,被告人黄某、卢某在柯某被抓获后,在广西南宁市站,通过上述QQ号联系并出售给他人用于诈骗,陈......
2017年起,郑杰、吴颖毅(均已判决)等人先后利用拉菲国际亚太跨境电商德金国际等虚假期货交易平台,采用招收代理商,代理商再发展下级代理商、业务员,诱骗客户注册、充值、交易,收取高额手续费,平台后台控制期货指数涨跌等方式,骗取客户的资产,并在福建某公司以其他公司名义等名义开设账户,用于虚假期货交易平台资金进......
盗窃与诈骗的区分 (2021-06-28) 点击量:400
被害人受到欺骗,意欲处分自己价值1元的财产,但却在被告人事之前植入了计算机的程序,向其转移了 305000元的债权。 处分行为必须以处分意识为前提。在前一部分案件事实中,被害人虽然陷入了认识错误并因此意欲处分价值 1元的财产,但是,其对于剩余的304999 元债权却并未进行诈骗罪意义上的财产处分。因为其并没有认识到这......
庄义武玩忽职守再审刑事判决书 (2021-06-28) 点击量:307
2009年11月,原审被告人庄义武在担任耿马自治县芒林业站站长期间,泰兴公司伪造了耿马自治县芒马厂村大陆山组集体和部分农户林权证变更登记申请书、林地转让现场核实材料等相关材料,交到芒林业站。同年11月5日,原审被告人庄义武没有认真履行对泰兴公司提交的材料进行审查核实的职责,就在泰兴公司伪造的材料上加盖了芒林......
许某某玩忽职守再审刑事判决书 (2021-06-25) 点击量:575
1998年12月1日,案外人苑洪德作为沧州市海源精炼鱼油有限公司的法定代表人,与海兴县农林局签订承包《海兴县农林局良繁场624亩荒碱地合同》并进行了公证。乙方可根据自身发展要求对荒碱地布局进行适当调整,主要用于农、林、牧、渔开发,本着以工养农的原则,乙方可在部分荒碱地上做工业性综合开发。2013年4月14日,苑洪德......
2012年初,王某(已判刑)得知国家发改委对资源节约和环境保护的项目有中央预算投资,遂与聚鑫锰业总经理周某1(已判刑)商议编造虚假资料为聚鑫锰业申报项目骗取国家资金。因聚鑫锰业的注册资金、业绩、规模、信用等均不符合选项条件,故二人商定由王某找人进行技术包装,虚构了总投资为9632.11万元的《年处理20万吨含锰铅......
2009年7月14日,武汉市洪山区人民政府决定建立区级中小企业信用投资担保平台;由区经贸委(后更名为经信局)、财政局负责引进一家民营担保公司,由区经贸委、科技局代表区政府参与该担保公司运作,区经贸委加强对该担保公司的日常业务监管、区财政局负责对该担保公司经营情况每年进行一次审计,区经信局作为洪山区辖区内担......