法学论文
借款本金的审查要点
作者：蒋艳超 律师 时间：2024年11月12日
借款本金的审查要点：
（1）借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金数额；
（2）预先在本金中扣除利息或其他费用的，应当将实际出借的金额认定为本金；
（3）审查借款本金给付方式，如果是银行转账则要审查有无银行流水，如果是现金给付则要审查给付地点、给付时间、给付数额等；
（4）借款人有无归还过本金。
五、上海市高级人民法院《民间借贷纠纷类案办案要件指南之被告抗辩的审查》
09、原告提供了借条、收据等债权凭证，被告抗辩债权凭证系伪造的审查要点：
（1）借款协议有无被告签字及被告签字的真实性，在原告完成初步举证后，若被告主张签名系伪造，则原则上应由被告申请笔迹鉴定；
（2）有无款项交付的事实，如现金交付则需审查交付的时间、地点、资金来源等，如转账支付则需审查转账记录；
（3）借款原因、签署借款协议或形成口头协议的时间、地点、见证人等具体情节，以及债权凭证由何人制作或提供模板；
（4）原告能否提供其与被告曾就涉案借款事实通过电话、短信、微信、电子邮件等方式进行沟通的相关证明；
（5）被告是否向原告归还借款或支付利息。
10、被告抗辩签署借条等债权凭证系当时基于转移财产、逃避债务或规避法律等其他目的的审查要点
（1）有无款项交付的事实；
（2）原、被告之间的关系；
（3）借款原因、签署借款协议或形成口头协议的时间、地点、见证人等具体情节；
（4）原、被告形成债权凭证时双方的经济状况，即被告有无借款需求以及原告有无出借款项的能力。
11、被告抗辩借条等债权凭证系在被胁迫、欺诈的情况下出具的审查要点：
（1）有无相关报警记录；
（2）原、被告职业；
（3）有无款项交付的事实；
（4）形成该债权凭证的时间、地点、在场人等具体情节，以及债权凭证由何人制作或提供模板。
12、原告主张借款系转账交付的审查要点：
（1）有无转账凭证；
（2）转账时间与债权凭证出具时间是否一致或相近；
（3）转账金额是否与借款本金一致或相近；
（4）款项转账路径是否合理。
13、原告主张借款系现金交付的审查要点：
（1）借款金额是否为大额；
（2）原告出借的资金来源，如银行取款凭证、向他人筹集资金的证明等；
（3）原告出借资金时的经济状况、工作及收入情况；
（4）原、被告的关系；
（5）交款时钱款的面值及包装情况；
（6）交付时间、地点及在场人员、交付时有无清点及如何清点；
（7）如借款金额较大则需查明不进行转账支付的原因；
（8）当地交易习惯或原、被告之间的交易习惯；
（9）被告有无出具收条。
（1）借据、收据、欠条等债权凭证载明的借款金额，一般认定为本金数额；
（2）预先在本金中扣除利息或其他费用的，应当将实际出借的金额认定为本金；
（3）审查借款本金给付方式，如果是银行转账则要审查有无银行流水，如果是现金给付则要审查给付地点、给付时间、给付数额等；
（4）借款人有无归还过本金。
五、上海市高级人民法院《民间借贷纠纷类案办案要件指南之被告抗辩的审查》
09、原告提供了借条、收据等债权凭证，被告抗辩债权凭证系伪造的审查要点：
（1）借款协议有无被告签字及被告签字的真实性，在原告完成初步举证后，若被告主张签名系伪造，则原则上应由被告申请笔迹鉴定；
（2）有无款项交付的事实，如现金交付则需审查交付的时间、地点、资金来源等，如转账支付则需审查转账记录；
（3）借款原因、签署借款协议或形成口头协议的时间、地点、见证人等具体情节，以及债权凭证由何人制作或提供模板；
（4）原告能否提供其与被告曾就涉案借款事实通过电话、短信、微信、电子邮件等方式进行沟通的相关证明；
（5）被告是否向原告归还借款或支付利息。
10、被告抗辩签署借条等债权凭证系当时基于转移财产、逃避债务或规避法律等其他目的的审查要点
（1）有无款项交付的事实；
（2）原、被告之间的关系；
（3）借款原因、签署借款协议或形成口头协议的时间、地点、见证人等具体情节；
（4）原、被告形成债权凭证时双方的经济状况，即被告有无借款需求以及原告有无出借款项的能力。
11、被告抗辩借条等债权凭证系在被胁迫、欺诈的情况下出具的审查要点：
（1）有无相关报警记录；
（2）原、被告职业；
（3）有无款项交付的事实；
（4）形成该债权凭证的时间、地点、在场人等具体情节，以及债权凭证由何人制作或提供模板。
12、原告主张借款系转账交付的审查要点：
（1）有无转账凭证；
（2）转账时间与债权凭证出具时间是否一致或相近；
（3）转账金额是否与借款本金一致或相近；
（4）款项转账路径是否合理。
13、原告主张借款系现金交付的审查要点：
（1）借款金额是否为大额；
（2）原告出借的资金来源，如银行取款凭证、向他人筹集资金的证明等；
（3）原告出借资金时的经济状况、工作及收入情况；
（4）原、被告的关系；
（5）交款时钱款的面值及包装情况；
（6）交付时间、地点及在场人员、交付时有无清点及如何清点；
（7）如借款金额较大则需查明不进行转账支付的原因；
（8）当地交易习惯或原、被告之间的交易习惯；
（9）被告有无出具收条。
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