老张，私营业主。
       我的一个担任保险公司理财经理的朋友的一个很重要的客户（有些绕口），前些年，唯一的儿子在读高中的时候就被老张（那时称张老板）送到M国留学，儿子很努力，大学毕业后在当地找了个女朋友，后定居M国。
       去年春天，一个小小的健康问题，使老张动了早退休的念头，有了和太太一起移民M国的想法，于是，对企业做了安排，国内的房产，留一套别墅家人居住，其他的多进行了变现！老张想在M国再购置一套不动产，和儿子生活在一起，其余的家产（多是大额资金）如何才能安安全全、顺顺利利留给儿子？一直困扰着老张、、、
       老张的困惑，是家财的保护与传承问题，这是当下很多富裕阶层面临的共同的课题。移民家庭，无论是准备移民的，也或已有成员移民的，也或准备全家移民的，因为牵扯到内地与入籍国的不同的法律与税收问题，所以，家财的保护与传承更需要科学、专业的规划与安排，否则将给家财带来巨大的损失，甚至可能因为意识、行为的不同而触犯入籍国的法律，给家庭成员带来违法与牢狱之灾！
       类似老张的传承需求，通常选择的工具主要在家族信托，与保险之间。选择家族信托更能个性化的实现当事方的传承意愿，但起点高，成本相对大，特别是离岸信托，操作相对繁琐；选择保险，更多的是基于入籍国对受益人（继承人）所获保险金的免税政策的充分理解与适用，及不同保险在税务法律中的不同处理，以实现不同的保险产品选择与相关传承工具的组合使用，以此达成家财的最大限度的保值与传承、、、
       
       本次内容，以移民美国为例，结合为某机构准备的内训课件，就部分内容进行框架性分享，至于细节内容，可私下交流！






















(作者：吴振举，盈科家族律师，法律硕士，法学院兼职教授、中国财富传承管理师联盟理事、盈科全国家族信托郑州分中心主任、盈科全国保险专业委员会副主任、CPB私人银行家俱乐部特约讲师，财富风险诊断Fortext系统、财富保障Foewall系统、财富整合传承Forwill系统的创建者)